12.11.2022 размещен ПРОЕКТ РЕШЕНИЯ О бюджете муниципального образования Сурское городское поселение Сурскогорайона Ульяновской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов

О бюджете муниципального образования Сурское городское поселение Сурскогорайона Ульяновской области  на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов

 

 

Пояснительная записка

 к проекту решения Совета депутатов муниципального образования Сурское городское поселение «О бюджете муниципального образования Сурское городское поселение на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов»

          

Проект решения Совета депутатов муниципального образования Сурское городское поселение «О бюджете муниципального образования Сурское городское поселение на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» разработан в соответствии с требованиями, установленными статьёй 184¹ Бюджетного кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьёй 2 Бюджетного кодекса Российской Федерации в случае принятия проекта решения Советом депутатов  оно займёт место среди актов бюджетного законодательства Российской Федерации.

Принятие проекта решения обусловлено необходимостью утверждения бюджета муниципального образования Сурское городское поселение на очередной финансовый год и на плановый период.

Разработка проекта бюджета муниципального образования Сурское городское поселение  осуществлялась в соответствии с порядком и сроками выполнения мероприятий по составлению проекта бюджета муниципального образования Сурское городское поселение  на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов, установленными Графиком подготовки и рассмотрения проекта бюджета на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов.

Расчет доходной части  бюджета муниципального образования Сурское городское поселение произведён на основе прогноза социально-экономического развития Сурского городского поселения в условиях действующего бюджетного законодательства Российской Федерации и Ульяновской области, законодательства о налогах и сборах Российской Федерации и Ульяновской области, а также законодательства, устанавливающего неналоговые доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, с учётом нормативов отчислений по налоговым и неналоговым доходам в бюджет муниципального района в соответствии с законодательством Российской Федерации и Ульяновской области, показателей налоговой отчётности о налоговой базе и структуре начислений налоговых доходов за отчётный финансовый год, объёма налоговых льгот, установленных в текущем финансовом году, планируемых к установлению (отмене), начиная с очередного финансового года в соответствии с законодательством Российской Федерации и Ульяновской области, прогнозируемых поступлений налоговых и неналоговых доходов в виде неисполненных обязательств (недоимки) плательщиков на основании данных главных администраторов доходов бюджета поселения.

 

 

 

Начальник финансового управления

администрации МО «Сурский район»                                               Н.Н.Зимина

 

 

 

ФИНАНСОВО – ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ

 к проекту решения Совета депутатов муниципального образования Сурское городское поселение «О бюджете муниципального образования Сурское городское поселение на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов»

          

 

Структура собственных доходов бюджета 2023г.:

 

Наименование доходных источников	Первоначальный план 2022	Проект 2023г.	Проект 2024 г.	Проект 2025г.
Налоговые доходы	17 820,2	20 180,1	21 617,5	21 867,9
Налог на доходы физических лиц	10 595,5	12 369,1	13 160,7	140 29,3
Акцизы на нефтепродукты	2940,2	3263,4	3347,6	3347,6
Единый сельскохозяйственный налог	246,0	261,7	323,0	261,0
Налог на имущество физических лиц	789,5	828,9	780,0	780,0
Земельный налог	3249,0	3457,0	3450,0	3450,0
Неналоговые доходы	731,2	546,2	556,2	561,2
Доходы от использования имущества	631,2	441,2	451,2	451,2
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	100,0	105,0	105,0	110,0
Итого налоговые и неналоговые доходы	18 551,4	20 726,3	19 406,4	22 429,1

 

Объём налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования Сурское городское поселение на 2023 год составил в сумме

20 726 330,00 рублей: налоговых доходов – 20 180 130,00 рублей, неналоговых доходов – 546 200,00 рублей.

       Основой формирования объёма собственных доходов бюджета  являются налоговые поступления, большая часть которых формируется за счёт налога на доходы физических лиц – 2023 год – 12 369 100,00 рублей, 2024 год –   

13 160 700,00 рублей, 2025 год-  14 029 330,00 рублей.

       Наиболее объёмным источником неналоговых доходов является   доходы  от использования  имущества, находящегося в муниципальной собственности: 2023 год – 546 200,00 рублей, 2024 год – 556 200,00 рублей, 2025 год – 561 200,00 рублей.

                    

НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

 

При расчете прогноза поступления налога на доходы физических лиц на 2023 год использована оценка ожидаемого исполнения за 2022 год .

Использован норматив отчисления в местный бюджет 15%.

Прогноз поступления  налога на доходы физических лиц  на 2023 год составляет 12 369 100,00 руб.

Прогноз поступления  налога на доходы физических лиц на 2024 год  составляет 13 160 700,00 руб.

Прогноз поступления  налога на доходы физических лиц на 2025 год  составляет 14 026 300,00 руб.

 

А К Ц И З Ы

 На автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо и моторные масла

Общий прогноз поступлений по всем видам акцизов на 2023 год составил 3 263 430,00 руб.

Общий прогноз поступлений по всем видам акцизов на 2024 год составил 3 347 620,00 руб.    

Общий прогноз поступлений по всем видам акцизов на 2025 год составил 3 347 620,00 руб.

 

ЕДИНЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ НАЛОГ

 

Расчет произведён, исходя из прогноза валовой выручки от реализации     сельскохозяйственной продукции на 2022 год, затрат на производство данной  продукции и прогноза включения в затраты стоимости основных фондов в соответствии с главой 26.1 Налогового кодекса Российской Федерации. Данные представлены  Управлением  сельского хозяйства  МО «Сурский район».

       В 2021 году в бюджет района поступило ЕСХН в сумме 513 733,61руб.

  За 9 месяцев 2022 года  фактически поступило 336 142,00 руб.

На 2023 год планируется поступление ЕСХН в сумме 261 700,00 руб., прогноз поступления на 2024 год -  332 000,00 рублей.

прогноз поступления на 2024 год -  261 000,00 рублей.

                                  

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и  муниципальной собственности.

 

Прогноз поступлений на 2023 год  доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности,  составляет 441 200,00 рублей, в том числе:

прогноз поступлений доходов от сдачи в аренду земельных участков в сумме 351 200,00 рублей, прогноз поступлений доходов от сдачи в аренду имущества составляет  90 0000,00рублей.

Прогноз поступлений на 2024 год  доходов от использования имущества составляет 451 200,00 рублей.

Прогноз поступлений на 2025 год  доходов от использования имущества составляет 451 200,00 рублей.

           

ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ

     По прогнозному плану приватизации  на 2023 год  доходы от продажи материальных и нематериальных активов составят 105 000,00 руб..

    По прогнозному плану приватизации  доходы от продажи материальных и нематериальных активов  на 2024 год составят 105 000,00 руб.

    По прогнозному плану приватизации  доходы от продажи материальных и нематериальных активов  на 2025 год  составят 110 000,00 руб.

 

Прогноз  поступлений  собственных доходов на 2023 год по бюджету Сурское городское поселение составит 20 726 330,00 руб.

Прогноз  поступлений  собственных доходов на 2024 год по бюджету Сурское городское поселение составит 21 617 520,00 руб.

Прогноз  поступлений  собственных доходов на 2025 год по бюджету Сурское городское поселение составит 22 429 120,00 руб.

                     

Безвозмездные поступления

Безвозмездные поступления из областного бюджета предусмотрены на 2023 год в сумме 83 194 543,00 рублей, на 2024 год – в сумме 3 194 543,00 рублей, на 2025 год – в сумме 3 194 543,00 рублей.

В общем объёме безвозмездных поступлений предусмотрены:

дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности;

субсидии бюджетам городских поселений;

субвенции бюджетам городских поселений.

 

   Суммы дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности,  прочих субсидий, субвенций из областного бюджета на 2023-2025 годы запланированы в объёме, предусмотренном проектом Закона Ульяновской области «Об областном бюджете Ульяновской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов», в том числе:

дотации бюджетам городских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности на 2023 год предусмотрены в сумме
3 193 103,00 рублей, на 2024 год – в сумме 3 193 103,00 рублей,
на 2025 год – в сумме 3 193 103,00 рублей;

субсидии из областного  бюджета на 2023 год предусмотрены в сумме 10 000 000,00 рублей.

межбюджетные трансферты , передаваемые бюджетам на создание комфортной городской среды на 2023 год предусмотрены в сумме

70 000 000,00 рублей.

субвенции из областного бюджета бюджетам городских поселений на 2023 год предусмотрены в сумме 1440,00 рублей, на 2024 год – в сумме
2880,00 рублей, на 2025 год – в сумме 2880,00 рублей.

Доходная часть бюджета муниципального образования Сурское городское поселение на 2023 год составляет 103 920 876,00 рублей.

 

 

Расходная  часть  бюджета

Расходы  бюджета муниципального образования Сурское городское поселение на 2023 год  составляет 103 920 876,00 рублей.

Раздел  0100  «Общегосударственные вопросы» включает:

подраздел  0111 «Резервный фонд» в сумме 10 000,00рублей.

        подраздел 0107 « Обеспечение проведения выборов и референдумов» сумме 998 526,00 рублей.

по подразделу  0113 «Другие общегосударственные вопросы» отражены расходы:

Иные межбюджетные трансферты, выделяемые  из бюджета муниципального образования Сурское городское поселение  в сумме

6 295 745,85 рублей на каждый год планирования в том числе :

-формирование, исполнение и контроль за исполнением бюджета поселения в сумме 154 300,00 рублей;

-осуществление внешнего муниципального финансового контроля в сумме 5 000,00 рублей;

- осуществление функций заказчика при проведении строительно – монтажных работ на сумму превышающую 100 тыс.рублей  в сумме

1 263 460,00 рублей;

- осуществление полномочий по созданию условий для организации досуга и обеспечение жителей поселения услугами организаций культуры в сумме 1 359 760,00 рублей;

- организация библиотечного обслуживания в сумме 861 110,00 рубля

- содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания в сумме 2 450 705,85 рублей;

- владение, пользование и распоряжение имуществом, находящимся в муниципальной собственности  в сумме 200 000,0 рублей.

Средства на осуществление переданного органами местного самоуправления государственного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об отдельных административных правонарушениях  в сумме 1 440,00 рублей.

 

Раздел 0400 «Национальная экономика» заложены расходы в сумме 2 095 560,00 рублей в том числе:

Подраздел 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы связанные с арендной платой за пользованием имуществом (лизинговые платежи по договорам лизинга) в сумме 95 560,00 рублей;

субсидии МБУ «Благоустройство» в сумме 2 000 000,00 рублей (расчистка дорог в зимний период)

 

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» заложены расходы в сумме 93 571 041,20 рубль :

Подраздел 0502 «Коммунальное хозяйство»

Запланированы расходы на муниципальные программы:

- МП "Переселение граждан, проживающих на территории МО Сурское городское поселение из многоквартирных домов, признанных аварийными и подлежащими сносу или реконструкции" в сумме 700 000,00 рублей ;

  - МП "Обеспечение населения муниципального образования Сурское городское поселение доброкачественной питьевой водой"в сумме

1 324 000,00 руб.;

- взносы на кап. ремонт многоквартирных домов в сумме 87170,00 рублей.

- МП " Содействие в подготовке и прохождении отопительных сезонов" в сумме 100 000,00 рублей.

 

Подраздел 0503 «Благоустройство»

Запланированы расходы на муниципальные программы:

- МП «Благоустройство муниципального образования Сурское городское поселение» в сумме 8 859 871,15 рублей;

 

- МП «Формирование комфортной среды в муниципальном образовании Сурское городское поселение» в сумме 82 500 000,00 рублей.

 

Раздел 1000 «Социальная политика»: 

Запланированы расходы на муниципальные программы:

- МП « Забота муниципального образования Сурское городское поселение» в сумме 450 000,00 рублей;

- МП «Организация ритуальных услуг и содержание мест захоронения на территории  муниципального образования Сурское городское поселение» в сумме 100 000,00 рублей.

 

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»: 

подраздел 1102 «Массовый спорт» предусмотрены расходы на муниципальную  программу муниципального образования Сурское городское  «Развитие молодёжной политики, физической культуры и спорта на территории муниципального образования Сурское городское поселение» в сумме 400 000,00 рублей.

 

Муниципальные  программы

муниципального образования Сурское городское поселение

рублей

Наименование программы	2023 год
Муниципальная программа «Обеспечение населения муниципального образования Сурское городское поселение доброкачественной питьевой водой»	1 324 000,00
Муниципальная  программа «Благоустройство муниципального образования Сурское городское поселение»	8 859 871,15
Муниципальная  программа «Формирование комфортной городской среды в муниципальном образовании Сурское городское поселение»	82 500 000,00
Муниципальная  программа «Развитие молодёжной политики, физической культуры и спорта на территории муниципального образования Сурское городское поселение»	400 000,00
Муниципальная программа « Переселение граждан , проживающих на территории МО Сурское городское поселение из многоквартирных домов, признанных  аварийными и подлежащими сносу или реконструкции»	700 000,00
Муниципальная программа «Содействие в подготовке и прохождении отопительных сезонов»	100 000,00
Муниципальная программа « Забота муниципального образования Сурское городское поселение»	450 000,00
Муниципальная программа «Организация ритуальных услуг и содержание мест захоронения на территории  муниципального образования Сурское городское поселение»	100 000,00
ИТОГО	94 433 871,15